近日,国家税务总局发布《关于出口企业申报出口退(免)税免予提供纸质出口货物报关单的公告》(国家税务总局公告2015年第26号),决定自5月1日起,出口企业或其他单位、申报出口退(免)税及相关业务时,免予提供纸质出口货物报关单。
那么出口企业在申报出口退税时,如何及时获得准确的报关单信息呢?上海出口退税网综合一些企业的做法和经验,推荐以下方式供参考:
1、使用电子口岸“数据查询“功能:
① 登录电子口岸“出口退税“子系统;
② 通过“结关信息“查找所有已结关的报关单信息列表,按”结关日期“的排序,选择最近月份的列表,打印(也可以屏幕打印)已结关单的号码;
③ 选择“数据查询“的“结关状态查询-状态查询“,逐一输入18位的报关单号码,截取表头与表体(如下图):
④ 可将表头与表体分别粘帖于一张A4张,生成自制出口货物报关单;
⑤ 根据自制出口货物报关单,编制《企业出口货物明细台账》(如下表),用于外贸企业的配单及系统录入。
外贸企业出口货物台账 |
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海关企业代码:********** |
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纳税人名称(公章):上海*********有限公司 |
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纳税人识别号:310115********** |
统计月份 |
2015年 月 |
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序号 |
关联号 |
出口 发票号 |
订单号 |
报关 单号 |
出口 日期 |
商品 代码 |
单位 |
数量 |
美元 离岸价 |
退税率 |
供货 单位 |
进货发 票号码 |
备注 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
合计 |
注意事项:
· 本方法适用于月度报关单量小于50张的企业,各企业可以根据自身情况确定;
· 在录入查询报关单号码时,输入的是18位报关单号码;
· 查询的数据是已经完成“数据报送“的报关单信息。
2、使用电子口岸“数据下载“功能:
① 登录电子口岸“出口退税“子系统;
② 选择“数据下载“的“出口结关报关单-出口报关单“,选择路径,下载成xml文件(如下图):
③ 读入到出口退税申报系统中,如下图,通过海关贸易性质配置以及商品汇率配置,然后导出,调整成《企业出口货物明细表》,生产企业可以直接生成退税申报向导第二步“出口货物明细录入“;外贸企业需要在第二步”出口货物明细录入“进行进货凭证配单后,才可生成申报数据。